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年払生命保険契約における申込月の注意点＜生命保険料控除手続き＞

2012-11-20(18:35) /
生命保険

タイトルだけでは、何を言ってるのか、まったくわからないと思います。
（申し訳ございません）

有難いことですが、今回、生命保険の申込みを頂戴しましたが、その際にでてきた問題で

皆様に注意していただきたい点をお話したいと思います。

それは、年末調整の手続きの問題です。

通常、保険会社は、

その年の９月末までの保険料支払実績額と１２月末時点の保険料払込見込額の２つを

記載した生命保険料控除証明書を１０月中～１１月上旬には、各生命保険契約者に

送付していると思います。

それをもって各勤務先での年末調整を１１月上旬～１２月上旬頃に行うことによって、
（勤務先によって、書類の締め切りや対応は異なります）

生命保険料控除の手続きが完了します。

今回問題となったのは、生命保険契約が年払いで、

申込月が１０月、１１月の方のケースです。
（一部、１２月申込みのケースも当てはまります）

申込月が１０月、１１月の方は、契約応答日が翌月１日になり、

１１月１日、１２月１日となります。
（始期指定をされたり、保険種類によっては、そうでない場合もあります）

そのとき問題となるのが、まず初年度分は、現金振込やクレカ払いにより、

申込年の生命保険料控除の対象になります。

しかし、このとき既に勤務先の年末調整の書類の締め切りが過ぎていると、

確定申告することになってしまいます。
（勤務先によっては、それでも対応してくれるところもありますが・・・）

さらに、次年度以降の保険料は、契約応答月である１１月、１２月に毎年引き落としされる

ことになるため、通常の生命保険料控除証明書発行時期には発行してもらえず、
（その年の９月末時点では、保険料払込実績がゼロだからです）
（１０月引き落としの方もゼロですが、１０月の方は引き落としされてから発行して
　もらっても間に合います）

毎年、確定申告という羽目になる場合があります。

これが、今回でてきた問題です。

生命保険料控除を受けられなくなるわけではありませんが、年末調整のみで手続きが

完結できるサラリーマンの方にとっては非常に煩わしい問題となることでしょう。

月払いよりも割安になるということで、年払いで申し込まれるケースがあるかと

思いますが、こういった注意点があることに留意してください！！

（注意）　今回のお話は、１０月、１１月に年払いで生命保険を申込まれる方全員に

　　　　　当てはまるわけではありません。

　　　　　保険会社や勤務先の対応次第で、確定申告しなくていい場合もあります。

　　　　　詳しくは、御自身の勤務先や加入される保険会社にご確認ください！！

　　　　　毎年確定申告する方、しても構わない方は気にする必要はありません。　　　　

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